2011 skandal z nieuczciwym traderem UBS - 2011 UBS rogue trader scandal

Kweku Adoboli nielegalnie sprzedawane od ponad US $ 2 miliardy dolarów w szwajcarskim banku UBS .

2011 UBS łotrzyk przedsiębiorca skandal spowodował straty w wysokości ponad US $ 2 mld USD na szwajcarski bank UBS , w wyniku nieuprawnionego obrotu wykonywanego przez Kweku Adoboli , dyrektora banku globalnego Synthetic Akcje Trading zespołu w Londynie na początku września 2011 roku.

W dniu 24 września 2011 r. Oswald Grübel , dyrektor generalny UBS, złożył rezygnację, „aby wziąć odpowiedzialność za niedawny incydent związany z nieautoryzowanym handlem”, zgodnie z notatką dla pracowników UBS. 5 października do dymisji złożyli się również Francois Gouws i Yassine Bouhara, współszefowie Global Equities w UBS. Później okazało się, że UBS nie zareagował na ostrzeżenie wydane przez jego system komputerowy o transakcjach Adoboli.

Po dwóch opóźnieniach wnioskowanych przez Adoboli i zmianie reprezentacji prawnej, Adoboli nie przyznał się do dwóch zarzutów oszustwa i fałszywej księgowości w dniu 30 stycznia 2012 r. Został zwolniony za kaucją warunkowo po złożeniu wniosku o zwolnienie za kaucją w Sądzie Koronnym w Southwark w dniu 8 czerwca 2012 r. Został później skazany za oba zarzuty oszustwa i skazany na siedem lat więzienia. Odwołał się zarówno od wyroku skazującego, jak i od wyroku.

Incydent handlowy

15 września 2011 r. Adoboli został aresztowany pod zarzutem oszustwa w związku z utratą szacowanej wówczas kwoty 2 mld USD, rzekomo z powodu nieautoryzowanego handlu w banku inwestycyjnym szwajcarskiej grupy. Rzecznik szwajcarskiego regulatora bankowego FINMA odniósł się do tej sprawy jako do jednej z największych, jakie kiedykolwiek miały miejsce w szwajcarskim banku. Adoboli początkowo zatrudnił firmę prawniczą Kingsley Napley , która wcześniej doradzała Nickowi Leesonowi . Jednak teraz zmienił swoje przedstawicielstwo prawne na Bark & ​​Co i Furnival Chambers, a opłaty są uiszczane przez pomoc prawną. W dniu 30 stycznia 2012 roku nie przyznał się do winy za dwa zarzuty oszustwa i dwa zarzuty fałszywej księgowości i groził mu do 10 lat więzienia, jeśli został skazany za wszystkie zarzuty.

Strata poniesiona przez UBS została opisana jako „możliwa do opanowania”, chociaż może to spowodować, że UBS zaraportuje stratę netto w kolejnym kwartale finansowym . Zysk netto banku za rok kończący się w czerwcu 2011 r. wyniósł 6,4 mld USD, a zysk brutto w trzecim kwartale 2011 r. wyniósł ok. 1,1 mld USD. 15 września, w dniu aresztowania Adoboli, cena akcji UBS została zamknięta. 10,8%, podczas gdy cena akcji innych europejskich banków wzrosła o 3–6%.

Doniesiono, że Adoboli poinformował UBS o swoich nieautoryzowanych transakcjach, a następnie bank poinformował Financial Services Authority i policję. 16 września ogłoszono, że policja City of London oskarżyła firmę Adoboli o oszustwo polegające na nadużyciu pozycji i fałszywej rachunkowości.

18 września 2011 r. UBS wydał oświadczenie, w którym ujawniono, że straty z rzekomego nieautoryzowanego handlu wyniosły 2,3 miliarda dolarów. Nieuczciwy trader podobno poniósł straty, spekulując na indeksach EuroStoxx , DAX i S&P 500 .

Prokurator w procesie Adoboli, Sasha Wass, stwierdził, że Adoboli „był ryzykownym ryzykiem zniszczenia największego szwajcarskiego banku dla własnej korzyści”.

Według Business Insurance , podobnie jak w przypadku nieautoryzowanych transakcji Nicka Leesona w singapurskim biurze Barings Bank , incydent z Adoboli miał miejsce w miejscu oddalonym od centrali banku, gdzie systemy zarządzania ryzykiem są zazwyczaj silniejsze.

Oskarżony przedsiębiorca

Kweku Adoboli urodził się 21 maja 1980 roku. Jego dom rodzinny znajdował się w Tema w Ghanie , ale mieszka w Wielkiej Brytanii od 1991 roku i jest określany jako „Brytyjczyk przez kulturę, obywatelstwo i sławę”.

Ukończył studia na Uniwersytecie w Nottingham , gdzie studiował informatykę i zarządzanie, w 2003 roku. Wcześniej studiował w Ackworth School ( prywatna szkoła z internatem prowadzona przez Quakera niedaleko Leeds), gdzie w latach 1997-1998 był Head Boyem , rok, w którym ukończył szkołę.

Według Daily Telegraph, na krótko przed ujawnieniem się wiadomości o incydencie, Adoboli zamieścił na swoim koncie na Facebooku, że „potrzebuję cudu”.

Ojciec Kweku, John Adoboli, jest byłym urzędnikiem Ghany w ONZ. W dniu aresztowania syna wyraził szok i niedowierzanie rodziny: „Wszyscy jesteśmy tutaj, czytając wszystkie materiały i wszystko, co się o nim mówi. Rodzina ma złamane serce, ponieważ oszustwo nie jest naszym sposobem na życie”.

Mechanika incydentu

Według UBS, Adoboli był przebrany ryzyko jego transakcji za pomocą „ naprzód osiadaniu ” ETF pozycje pieniężne.

Według Financial Times i innych źródeł, podejrzewa się, że Adoboli wykorzystał fakt, że niektóre transakcje ETF w Europie nie otrzymują potwierdzeń, dopóki nie nastąpi rozliczenie . Wykorzystanie tego procesu umożliwia stronie transakcji otrzymanie płatności za transakcję przed potwierdzeniem transakcji. Chociaż wpływów pieniężnych w tym schemacie nie można po prostu odzyskać, sprzedawca może nadal wykazywać gotówkę w swoich księgach i ewentualnie wykorzystać ją w dalszych transakcjach. Proces orkiestracji nie zapewnia realizacji transakcji może być następnie wykorzystany w karuzeli transakcji. W przeciwieństwie do Stanów Zjednoczonych, w Europie nie są dostępne żadne dane dotyczące liczby niewykonanych dostaw. CNN i World Finance stwierdziły również, że niektóre banki celowo dopuściły pewne poziomy niedostarczeń jako metodę „radzenia sobie ze stresem finansowym”, tak aby między cyklami księgowymi wartość sprzedanych, ale niedostarczonych papierów wartościowych, jak również wartość gotówki zaksięgowanej, ale nie otrzymanej, może być odzwierciedlona w księgach.

W październiku 2011 r. Sergio Ermotti , ówczesny tymczasowy dyrektor generalny UBS, po odejściu Grübela, przyznał, że system komputerowy UBS wykrył wcześniej nieautoryzowane działania handlowe Adoboli i wydał ostrzeżenie, ale bank nie podjął działań na ostrzeżeniu.

W maju 2012 r. Sergio Ermotti , CEO Grupy, wypowiadał się na WZA UBS o zmianach wprowadzonych po aferze. Ermotti mówił o ulepszonym monitorowaniu wewnętrznym i niedociągnięciach w systemie kontroli sprawozdawczości finansowej, które zostały wyeliminowane. Ermotti odniósł się również do pracowników, którzy zostali zastąpieni lub zostali obciążeni z powodu poważnych błędów lub nierozsądnego zachowania.

Opad

W dniu 24 września 2011 r. Oswald Grübel , dyrektor generalny UBS, złożył rezygnację, „aby wziąć odpowiedzialność za niedawny incydent związany z nieautoryzowanym handlem”, zgodnie z notatką dla pracowników UBS. Bloomberg poinformował, że UBS jest „w nieładzie” po odejściu prezesa w wyniku skandalu. Dziesięć dni później zrezygnowali również współszefowie Global Equities w UBS, Francois Gouws i Yassine Bouhara.

UBS stwierdził, że w wyniku skandalu nie zostały utracone żadne fundusze klienta, ale według The Daily Telegraph reputacja UBS może ucierpieć „znacząco ucierpiała”, a utracona kwota była prawie taka sama, jak oszczędności zaplanowane przez UBS za pośrednictwem likwidacja 3500 miejsc pracy.

W połowie listopada 2011 r. UBS ogłosił, że zmniejszy połowę aktywów ważonych ryzykiem w swoim banku inwestycyjnym w ciągu następnych pięciu lat, aby zmniejszyć ekspozycję na ryzyko w następstwie skandalu handlowego. . W czerwcu 2012 r. UBS ogłosił, że prowadzone przez nią dochodzenie rozwiązało słabości, które umożliwiły ten nieautoryzowany handel. Wraz ze swoimi audytorami, Ernst & Young Ltd., UBS dąży do potwierdzenia tego za pomocą wewnętrznej kontroli sprawozdawczości finansowej w grudniu 2012 roku.

26 listopada 2012 r. brytyjski organ nadzoru finansowego nałożył na UBS grzywnę w wysokości 29,7 miliona funtów (47,6 miliona dolarów) za awarie systemu i kontroli, które pozwoliły Kweku Adoboli spowodować straty w wysokości ponad 2 miliardów dolarów w wyniku nieautoryzowanego handlu w Londynie.

Zobacz też

Bibliografia

Linki zewnętrzne