Depozyt — Escrow

Ten artykuł dotyczy depozytu pieniędzy. Aby uzyskać informacje na temat depozytów kodu źródłowego komputera, zobacz depozyt kodu źródłowego .

Escrow to ustalenia umowne, w którym osoba trzecia (the interesariuszy lub agenta escrow ) odbiera i wypłaca pieniędzy lub mienia na głównych partii transakcje z wypłatą zależną na warunkach uzgodnionych przez strony transakcje. Przykłady obejmują rachunek założony przez brokera do przechowywania środków w imieniu zleceniodawcy brokera lub innej osoby do czasu zrealizowania lub zakończenia transakcji; lub rachunek powierniczy prowadzony w imieniu pożyczkobiorcy do spłaty zobowiązań, takich jak podatki od nieruchomości i składki ubezpieczeniowe. Słowo to pochodzi od starofrancuskiego słowa escroue , oznaczającego skrawek papieru lub zwój pergaminu; wskazywało to na akt, który osoba trzecia posiadała do czasu zakończenia transakcji.

Rodzaje

Escrow ogólnie odnosi się do pieniędzy przechowywanych przez stronę trzecią w imieniu stron transakcji. Wykorzystywany jest głównie przy zakupie akcji spółki. Jest najbardziej znany w Stanach Zjednoczonych w kontekście branży nieruchomości (szczególnie w przypadku kredytów hipotecznych, w których firma hipoteczna zakłada rachunek powierniczy, aby płacić podatek od nieruchomości i ubezpieczenie w okresie trwania kredytu hipotecznego). Escrow to rachunek odrębny od rachunku hipotecznego, na którym następuje depozyt środków w celu spłaty określonych warunków dotyczących kredytu hipotecznego, zwykle podatków od nieruchomości i ubezpieczenia. Agent depozytowy ma obowiązek prawidłowego rozliczenia środków powierniczych i zapewnienia, że ​​wykorzystanie środków jest wyraźnie zgodne z zamierzonym celem. Ponieważ pożyczkodawca hipoteczny nie jest skłonny podjąć ryzyka, że ​​właściciel domu może nie zapłacić podatku od nieruchomości, zazwyczaj wymagany jest escrow zgodnie z warunkami kredytu hipotecznego.

Firmy escrow są również powszechnie wykorzystywane do przenoszenia własności osobistej i biznesowej o wysokiej wartości, takich jak strony internetowe i firmy, oraz do realizacji aukcji zdalnych między osobami (takich jak eBay ), chociaż pojawił się nowy, tani depozyt online usług oznacza, że ​​nawet tanie transakcje zaczynają odnosić korzyści z korzystania z depozytu.

W Wielkiej Brytanii rachunki powiernicze są często wykorzystywane podczas transakcji dotyczących własności prywatnej do przechowywania pieniędzy klientów prawników, takich jak depozyt, do czasu zakończenia transakcji. Inne przykłady to zakup używanego samochodu, w którym pieniądze są przechowywane na nazwisko kupującego na tymczasowym rachunku bankowym, kaucje na wynajem nieruchomości, gdzie pieniądze są wydawane po wyprowadzce się najemcy, świadczenie usług budowlanych, gdzie pieniądze mogą zostać zwolnione, gdy prace budowlane zostaną zakończone zgodnie z określonym standardem lub po zakończeniu określonych części prac.

Niezwiązanym typem depozytu jest sytuacja, gdy nabywca złożonego systemu, takiego jak wykonane na zamówienie oprogramowanie do sterowania procesem lub duża instalacja przemysłowa, może wymagać od dostawcy umieszczenia projektu w depozycie kodu źródłowego , tak aby nabywca był w stanie utrzymać i modyfikować system w przypadku śmierci dostawcy.

Depozyt internetowy

Depozyt internetowy istnieje od początku aukcji internetowych i handlu. Był to jeden z wielu wydarzeń, które pozwoliły na zbudowanie zaufania w sferze internetowej.

Podobnie jak w przypadku tradycyjnego depozytu, depozyt internetowy działa poprzez umieszczanie pieniędzy pod kontrolą niezależnej i licencjonowanej strony trzeciej w celu ochrony zarówno kupującego, jak i sprzedającego w transakcji. Gdy obie strony zweryfikują, że transakcja została zakończona zgodnie z ustalonymi warunkami, pieniądze są uwalniane. Jeśli w dowolnym momencie dojdzie do sporu między stronami transakcji, proces przechodzi do rozwiązania sporu. Wynik procesu rozstrzygania sporów zadecyduje o tym, co stanie się z pieniędzmi w depozycie. Wraz z rozwojem zarówno biznesowego, jak i indywidualnego handlu w Internecie, tradycyjne firmy depozytowe zostały wyparte przez nowe technologie.

W Stanach Zjednoczonych The Department of Business California nadzorze uchwalona firm depozytowych Internet jako licencjonowanego klasy dniem 1 lipca 2001 Pierwsza firma escrow Internet być licencjonowany był Escrow.com, założona przez Fidelity Narodowego finansowe w 1999 r.

W Unii Europejskiej , Płatność Dyrektywa usługowa , która rozpoczęła się w dniu 1 listopada 2009 roku, po raz pierwszy pozwoliła na wprowadzenie się z bardzo tanich usług powierniczych internetowe, które są prawidłowo licencjonowanych i rząd regulowanych. Ramy regulacyjne w UE pozwalają tym internetowym usługom depozytowym, które działają na wzór drogich usług akredytywy świadczonych przez banki dla międzynarodowych kupujących i sprzedających, ale kosztem w centach, a nie w tysiącach euro, możliwość zwiększenia bezpieczeństwo w transakcjach handlowych.

W Internecie zastosowano fałszywe metody depozytowe . Aby przekonać ostrożnego uczestnika aukcji internetowej, sprawca zaproponuje skorzystanie z usługi depozytowej innej firmy. Ofiara nie jest świadoma, że ​​sprawca faktycznie stworzył witrynę depozytową, która bardzo przypomina legalną usługę depozytową. Ofiara wysyła płatność do nieuczciwej firmy depozytowej i nie otrzymuje nic w zamian. Alternatywnie, ofiara może wysłać przedmiotowi towar i czekać na jego/jej zapłatę za pośrednictwem serwisu depozytowego, który nigdy nie jest odbierany, ponieważ jest nielegalny. Prawdziwe internetowe firmy escrow będą wymienione w rządowym rejestrze, a użytkownikom na ogół zaleca się, aby nie korzystali z internetowej usługi escrow bez uprzedniego sprawdzenia, czy jest ona autentyczna, poprzez niezależne przeglądanie rządowego rejestru on-line. Obecnie rząd federalny Stanów Zjednoczonych nie oferuje licencji na usługi depozytowe online. Jednak niektóre stany oferują własną licencję na usługi depozytowe online; takich jak California Department of Business i Arizona Department of Financial Institutions.

Bankowość

Escrow jest używany w dziedzinie automatycznego sprzętu bankowego i vendingowego. Jednym z przykładów są bankomaty (bankomaty) i jest to funkcja, która pozwala automatowi na oddzielne przechowywanie pieniędzy wpłaconych przez klienta, a w przypadku, gdy zakwestionuje wynik liczenia, pieniądze zostaną zwrócone. Innym przykładem jest automat , w którym pieniądze klienta są przechowywane w osobnym obszarze depozytowym do czasu pomyślnego zakończenia transakcji. Jeśli wystąpi problem i klient naciśnie przycisk zwrotu, monety zostaną zwrócone z depozytu; jeśli nie wystąpi żaden problem, wpadają do skarbca monety maszyny.

Własność intelektualna

Kod źródłowy escrow środki trzymać kodu źródłowego z oprogramowaniem w depozycie podobnie jak inne firmy escrow trzymać gotówkę. Czasami nie jesteś właścicielem ani nie masz żadnych praw do oprogramowania (w tym kodu źródłowego), do którego uzyskujesz dostęp, zgodnie z warunkami zwykłej umowy SaaS lub dotyczącej oprogramowania komputerowego. Zwykle nie stanowi to problemu, dopóki nie zaczną pojawiać się problemy techniczne, tj. nieoczekiwane przerwy w działaniu usług, przestoje, utrata funkcjonalności aplikacji i utrata danych. Może to zwiększyć koszty Twojej firmy, a rozwiązanie tych problemów polega na dostawcy oprogramowania, chyba że masz podpisaną umowę depozytową. Escrow ma miejsce, gdy kod źródłowy oprogramowania jest przechowywany przez stronę trzecią — agenta depozytowego — w imieniu klienta i dostawcy. Agenci depozytu informacji, tacy jak Międzynarodowy Rejestr Twórców , przechowują w depozytach własność intelektualną i inne informacje. Przykłady obejmują muzykę i teksty piosenek, projekty produkcyjne i zeszyty laboratoryjne oraz opracowania i scenariusze telewizyjne i filmowe. Odbywa się to w celu ustanowienia praw własności, z niezależnymi agentami depozytowymi potwierdzającymi własność informacji, zawartość i datę utworzenia.

Prawo

Escrow jest również znany w kontekście sądowym. Tak zwane fundusze powiernicze są powszechnie wykorzystywane do dystrybucji pieniędzy z ugody pieniężnej w ramach pozwu zbiorowego lub pozwu środowiskowego. W ten sposób pozwany nie ponosi odpowiedzialności za dystrybucję pieniędzy z wyroku poszczególnym powodom ani za cel określony przez sąd (np. rekultywację lub łagodzenie skutków dla środowiska ). Pozwany wpłaca całkowitą kwotę wyroku (lub ugody) do należącego do sądu lub wyznaczonego funduszu powierniczego, a fundusz dokonuje podziału pieniędzy (często zwracając swoje wydatki z funduszy wyroku).

Nieruchomość

W Stanach Zjednoczonych płatność escrow jest powszechnym terminem odnoszącym się do części spłaty kredytu hipotecznego, która przeznaczona jest na opłacenie podatków od nieruchomości i ubezpieczenia od zagrożeń . Jest to kwota „ponad” część kapitału i odsetek spłaty kredytu hipotecznego. Ponieważ płatność escrow służy do opłacania podatków i ubezpieczenia, jest określana jako „T&I”, podczas gdy płatność hipoteczna składająca się z kapitału i odsetek jest nazywana „P&I”. Suma wszystkich elementów jest wtedy określana jako „ PITI ”, dla „Kapitału, Odsetek, Podatków i Ubezpieczeń”. Niektóre firmy hipoteczne wymagają od klientów posiadania rachunku powierniczego, który opłaca podatki od nieruchomości i ubezpieczenie od zagrożeń. Inni oferują to jako opcję dla klientów. Niektóre rodzaje pożyczek , w szczególności pożyczki Federal Housing Administration (FHA), wymagają od pożyczkodawcy prowadzenia rachunku powierniczego przez cały okres pożyczki.

Nawet przy stałym oprocentowaniu miesięczne spłaty kredytu hipotecznego mogą ulec zmianie w okresie kredytowania ze względu na zmiany podatków od nieruchomości i składek ubezpieczeniowych. Na przykład, jeśli składka na ubezpieczenie od ryzyka wzrośnie o 120 USD rocznie, płatność escrow będzie musiała wzrosnąć o 10 USD miesięcznie, aby uwzględnić tę różnicę (oprócz ściągania z tytułu niedoboru escrow, gdy firma hipoteczna zapłaciła 120 USD więcej za zagrożenie składka ubezpieczeniowa niż przewidywano). Zgodnie z wytycznymi RESPA, płatność escrow musi być przeliczana co najmniej raz na 12 miesięcy, aby uwzględnić wzrost podatku od nieruchomości lub ubezpieczenia. Nazywa się to analizą depozytu.

Płatność powiernicza wykorzystywana do płacenia T&I jest długoterminowym rachunkiem powierniczym, który może trwać latami lub przez cały okres pożyczki. Escrow może również odnosić się do rachunku krótkoterminowego służącego do ułatwienia zamknięcia transakcji dotyczącej nieruchomości. W przypadku tego typu depozytu firma depozytowa przechowuje wszystkie dokumenty i pieniądze związane z zamknięciem transakcji, a nie bezpośrednio między kupującym a sprzedającym. Kiedy i jeśli transakcja jest gotowa do zamknięcia, firma depozytowa dystrybuuje wszystkie fundusze i dokumenty do ich prawowitych odbiorców i rejestruje czyn w odpowiednich urzędach.

Ważność licencji firmy depozytowej online można sprawdzić u organu regulującego. Zwykle jest to dostępne za pośrednictwem ich oficjalnej strony internetowej i zawsze należy je sprawdzić przed kontaktem z firmą depozytową, aby upewnić się, że nie jest to oszustwo lub podobieństwo.

Ta usługa jest oferowana przez wielu bankierów jako produkt outsourcingowy.

Czasami sądy występują w roli interesariuszy, posiadając majątek, a spory między potencjalnymi właścicielami rozstrzygają kwestię, w której przysługuje prawo do nieruchomości.

Fuzje i przejęcia

Umowa powiernicza jest często wykorzystywana w ramach fuzji i przejęć jako uzupełnienie gwarancji i odszkodowań oferowanych przez sprzedającego (sprzedawców). Będzie to szczególnie prawdopodobne, gdy ryzyko kredytowe sprzedającego(ów) jest niskiej jakości i dlatego kupujący obawia się o możliwość odzyskania wszelkich kwot, które mogą stać się należne.

W przeciwieństwie do wielu innych form escrow, umowy escrow w transakcjach korporacyjnych są często zaprojektowane tak, aby trwać przez dłuższy czas, a nie tylko po to, aby zakończyć transfer aktywów. Powszechnie istnieje również wymóg, aby agent escrow orzekał o zasadności roszczenia dotyczącego funduszy escrow, co może prowadzić do ryzyka sporu między stronami.

Ze względu na długość, przez jaką fundusze są utrzymywane, ustalenia dotyczące escrow muszą uwzględniać inne względy niż w przypadku innych ustaleń dotyczących escrow, na przykład (i) dostarczanie informacji stronom; (ii) zastosowanie odsetek uzyskanych od środków; oraz (iii) zdolności kredytowej z instytucją finansową .

Hazard

Na przykład dwie osoby mogą postawić na wynik przyszłego wydarzenia. Proszą trzecią, bezinteresowną, neutralną osobę — interesariusza — o zatrzymanie pieniędzy („zakładki”), które postawiły („postawiły”). Po wystąpieniu zdarzenia, interesariusz rozdziela stawki na jedną lub obie pierwotne (lub inne) strony zgodnie z wynikiem zdarzenia i zgodnie z wcześniej ustalonymi warunkami. Powiernicy często działają również jako interesariusze, na przykład trzymając majątek do czasu osiągnięcia pełnoletności przez beneficjentów.

Konsekwencje prawne

Nie wszystkie umowy escrow nakładają obowiązki powiernika prawnego na agenta escrow, aw wielu takich umowach agenci escrow są traktowani jako zwykłe standardy rażącego niedbalstwa i korzystają z odszkodowania oraz posiadają nieszkodliwe postanowienia.

Jeśli agent depozytowy jest licencjonowany przez władze rządowe, wówczas mogą obowiązywać znacznie wyższe standardy prawne.

Zobacz też

Bibliografia

Linki zewnętrzne