Sprawozdawczość kredytowa - Commercial credit reporting

Sprawozdawczość kredytowa to utrzymywanie i raportowanie historii kredytowej i ryzyka dla spółek handlowych.

Podczas gdy większość ludzi zna raporty o kredytach konsumenckich , wielu nie zdaje sobie sprawy, że istnieje podobny system raportowania do oceny ryzyka związanego z udzielaniem pożyczek firmom, ubezpieczaniem firm, udzielaniem ubezpieczeń od ryzyka ubezpieczeniowego, kupowaniem firm, inwestowaniem w firmy, a przede wszystkim wysyłką towarów do firm na warunki kredytu. Departamenty rządowe są również dużymi użytkownikami kredytu komercyjnego w celu regulowania działalności gospodarczej i pobierania podatków.

Każdy kraj na świecie ma komercyjne (lub handlowe) agencje sprawozdawczości kredytowej , choćby nie z innego powodu niż umożliwienie zagranicznym eksporterom oceny ryzyka związanego z wysyłką towarów do hurtownika w tym kraju. Mogą to być duże korporacje publiczne, takie jak z siedzibą w USA, Dun & Bradstreet Inc. (notowana na Nowojorskiej Giełdzie Papierów Wartościowych , założona w 1842 r.) z tysiącami pracowników, biur i korespondentów na całym świecie. Mogą to być również mniejsze prywatne operacje, które wprowadzają na rynek obiektywne oceny, takie jak Global Credit Services, Rapid Ratings International i Ansonia Credit Data, lub jednoosobowe operacje obsługujące ograniczoną liczbę lokalnych i zagranicznych klientów w małym kraju.

Przed telefonami i Internetem jedynym sposobem na zebranie informacji o ryzyku w firmie była wizyta u właściciela firmy w jego miejscu prowadzenia działalności. Reporterzy kredytowi pytali właściciela o nazwy firm, które dostarczyły je na warunkach kredytowych, z jakimi bankami mieli do czynienia i szczegółowe pytania dotyczące liczby pracowników, co zostało sprzedane itp. Następnie kontaktowali się z tymi dostawcami i bankami w celu uzyskania informacji referencyjnych. Zrealizowanie wniosku o raport kredytowy zajęło kilka dni, a nawet tygodni .

Komunikacja elektroniczna i komputery zmieniły sposób gromadzenia informacji o ryzyku handlowym. Raporty kredytowe można teraz skompilować w kilka sekund bez interwencji człowieka i bez wiedzy właścicieli firm. Dostawcy są teraz proszeni o dostarczanie częstych przedawnionych obciążeń próbnych na wszystkich swoich rachunkach do komercyjnych agencji sprawozdawczości kredytowej. . Te doświadczenia związane z płatnościami handlowymi są ze sobą powiązane, aby dać profil, w jaki sposób firma płaci wielu dostawcom. Agencje windykacyjne dostarczają agencjom sporządzającym raporty kredytowe informacje o otrzymywanych przez nie wierzytelnościach handlowych, które są dopasowane do doświadczeń w zakresie płatności handlowych.

Informacje z rejestrów publicznych, takie jak wnioski o ogłoszenie upadłości, pozwy sądowe, rejestracje dzierżawy i wyroki, są również gromadzone i dodawane do akt dotyczących konkretnej firmy. Ponieważ ten zalew informacji gromadzi się przez wiele lat, identyfikowane są trendy, które stają się jak pulsujący przepływ gotówki w firmie. Firmy, które nie mają wystarczającej ilości gotówki na opłacenie dostawców, są szybko identyfikowane. Skomputeryzowane systemy monitorowania informują dostawców, kiedy należy ograniczyć kredyt dla niezdrowych firm. Te bardzo obszerne, szczegółowe raporty można za pomocą równań matematycznych zredukować do dwucyfrowych wyników, które teraz umożliwiają automatyczne zatwierdzanie i odrzucanie kredytów.

Kredyt komercyjny jest bardziej zmienny niż kredyt konsumencki. Niewiele firm przetrwa pięć lat w takiej samej formie, w jakiej zostały założone. Wszystkie firmy stale konkurują z innymi firmami o klientów i rynki. Udzielanie kredytów przez firmy jest w dużej mierze uzależnione od rynku. Detaliści mają nadzieję, że sprzedają towary, które kupili z zyskiem, zanim będą musieli zapłacić za te towary, które kupili na kredyt. Detaliści, którzy nie mogą uzyskać kredytu od dostawców, znajdują się w bardzo niekorzystnej sytuacji konkurencyjnej, jeśli muszą zapłacić za swoje zapasy gotówką przy odbiorze .

Surowe przepisy regulujące agencje sporządzające sprawozdania dotyczące kredytów konsumenckich rzadko obejmują agencje sporządzające sprawozdania dotyczące kredytów komercyjnych. Wszelkie skargi dotyczące dokładności lub niekompletności informacji w raporcie o kredytach komercyjnych mogą potencjalnie zaszkodzić reputacji agencji, dlatego traktują skargi poważnie. Jednak w przeciwieństwie do konsumentów większość firm jest nieświadoma kompilowanych na ich temat raportów o ryzyku. Mogą nigdy nie wiedzieć, dlaczego nie mogli uzyskać kredytu od dostawcy. Dostawcy nie są zobowiązani do udzielania kredytów klientom. Ponieważ tylko około 20% firm subskrybuje komercyjne raporty kredytowe, najprawdopodobniej firma, która została odrzucona przez jednego dostawcę, będzie w stanie znaleźć alternatywne źródło dostaw.

Bibliografia

• Zarządzanie kredytami w Kanadzie przez Roberta W. Jacksona i Davida H. Mapletona
• Kompletny przewodnik dla małych firm po Kanadzie autorstwa Douglasa Graya i Diany G
• Komercyjny raport kredytowy