Plan zdrowotny podlegający odliczeniu - High-deductible health plan

W Stanach Zjednoczonych plan ubezpieczenia zdrowotnego o wysokiej odliczeniu ( HDHP ) to plan ubezpieczenia zdrowotnego z niższymi składkami i wyższymi odliczeniami niż tradycyjny plan zdrowotny. Ma na celu zachęcenie do opieki zdrowotnej zorientowanej na konsumentów . Objęcie ubezpieczeniem HDHP jest również warunkiem posiadania konta oszczędnościowego zdrowotnego . Niektóre plany HDHP oferują również dodatkowe korzyści „zdrowotne”, zapewniane przed zapłaceniem udziału własnego. Plany zdrowotne podlegające wysokiemu odliczeniu są formą ubezpieczenia w przypadku katastrof, mającym na celu pokrycie katastrofalnych chorób . Wskaźniki przyjęcia HDHP rosną od ich powstania w 2004 r., Nie tylko w związku z rosnącymi możliwościami pracodawców, ale także rosnącymi opcjami rządowymi. Począwszy od 2016 r., HDHP stanowiły 29% wszystkich objętych ubezpieczeniem pracowników w Stanach Zjednoczonych; jednak wpływ takiego planu korzyści nie jest szeroko rozumiany.

Minimalne i maksymalne odliczenia

Udział w kwalifikującym się HDHP jest warunkiem posiadania zdrowotnych kont oszczędnościowych i innych programów korzystnych z podatków. Kwalifikujący się plan musi mieć minimalne odliczenie i maksimum z własnej kieszeni, które Internal Revenue Service może modyfikować każdego roku, aby odzwierciedlić zmiany w kosztach utrzymania . Zgodnie z instrukcją do formularza IRS 8889 „limit ten nie dotyczy kosztów własnych i kosztów związanych z usługami poza siecią, jeśli plan korzysta z sieci dostawców. sieć powinna być używana do określenia, czy limit został osiągnięty. "

Rok Pojedynczy Rodzina
Minimalny udział własny (pojedynczy) Maksymalny brak kieszeni (pojedynczy) Minimalna kwota franszyzy (rodzina) Maksymalnie z kieszeni (rodzina)
2009 1150 $ 5800 $ 2300 $ 11 600 $
2010 1200 $ 5950 $ 2400 $ 11 900 $
2011 1200 $ 5950 $ 2400 $ 11 900 $
2012 1200 $ 6050 $ 2400 $ 12 100 $
2013 1250 $ 6250 $ 2500 $ 12 500 $
2014 1250 $ 6350 $ 2500 $ 12700 $
2015 1300 $ 6450 $ 2600 $ 12 900 USD
2016 1300 $ 6550 $ 2600 $ 13 100 $
2017 1300 $ 6550 $ 2600 $ 13 100 $
2018 1350 $ 6650 $ 2700 $ 13 300 $

Wpływ na usługi prewencyjne i wykorzystanie

Kiedy konsument kupuje polisę ubezpieczenia zdrowotnego, istnieje ryzyko nadużycia, ponieważ konsument może korzystać z opieki medycznej w zbyt dużym stopniu, ponieważ pokrywany jest pełny koszt opieki (tj. Ma on niższy koszt krańcowy opieki niż na wolnym rynku). Zwolennicy opieki zdrowotnej zorientowanej na konsumentów (CDHC), tacy jak HDHP, wychodzą z założenia, że ​​można uniknąć nieostrożnych wyborów dokonywanych przez pacjentów, jeśli zostaną pociągnięci do odpowiedzialności finansowej poprzez wysokie współpłatności i odliczenia. Jednak w praktyce badania pokazują, że HDHP może w rzeczywistości promować zachowania, takie jak unikanie wizyt profilaktycznych i ograniczanie bardzo potrzebnej opieki ambulatoryjnej , szczególnie w przypadku osób z chorobami przewlekłymi lub o niskim statusie społeczno-ekonomicznym.

Implikacje dla finansów osobistych

Aby kwalifikować się do HDHP, indywidualny plan musi mieć udział własny w wysokości co najmniej 1350 USD, a plany rodzinne muszą mieć udział własny w wysokości co najmniej 2700 USD. Całkowite roczne wydatki bieżące HDHP (w tym odliczenia, współpłatności i współubezpieczenie) nie mogą przekraczać 6650 USD dla osoby fizycznej lub 13 300 USD dla rodziny (limit ten nie dotyczy usług spoza sieci). Ze względu na stosunkowo wysoki koszt HDHP, zwiększone koszty bieżące mogą być uciążliwe, zwłaszcza dla rodzin o niskich dochodach. Aby spróbować zrównoważyć koszty opieki, posiadacze polis HDHP mogą wpłacać środki na konto oszczędnościowe zdrowotne (HSA) z dochodem przed opodatkowaniem. Składki HSA, w przeciwieństwie do innych instrumentów inwestycyjnych uprzywilejowanych podatkowo, oferują potrójną korzyść podatkową - składki podlegające odliczeniu od podatku, wzrost wolny od podatku i wolne od podatku wypłaty kwalifikowanych wydatków medycznych. Maksymalne limity składek, które posiadacze polis mogą wpłacić na swoje HSA w 2019 r., Wynoszą 3500 USD (osoba indywidualna) i 7000 USD (rodzina) oraz 1000 USD składki wyrównawczej dla osób w wieku 55 lat lub starszych.

Pojawiające się problemy

Liczba osób zapisanych do HDHP rośnie, ale jest to prawdopodobnie spowodowane rosnącymi kosztami opieki zdrowotnej i przenoszeniem kosztów na konsumentów, a nie faktem, że HDHP koniecznie zapewniają lepszą opiekę.

Wzrost HDHP

Plany zdrowotne z wysokimi odliczeniami (HDHP) mają znacznie niższe składki, ale wysokie odliczenia, koasekurację i maksymalne kwoty z własnej kieszeni. Ze względu na niskie koszty początkowe HDHP zyskują na popularności wśród pracodawców, przy czym 24% oferowało jakąś formę HDHP w 2013 r. (Wzrost z 5% w 2007 r.). W tym modelu osoba fizyczna ponosi wszystkie koszty medyczne do momentu spełnienia minimalnej kwoty franszyzy. Ustawa Affordable Care Act ( ACA ), uchwalona w 2010 roku, doprowadziła do znacznej ekspansji HDHP.

Podział kosztów i ceny zakupów oraz popyt konsumencki

Ekonomiczną zasadą stojącą za HDHP jest „podział kosztów”, „metoda finansowania opieki zdrowotnej, która wymaga pewnych bezpośrednich płatności za usługi świadczone przez pacjentów”. Zwiększenie odliczeń jest jednym z postrzeganych sposobów obniżenia kosztów opieki zdrowotnej poprzez zmniejszenie jej ogólnego wykorzystania. W miarę przesuwania się kosztów własnych z ubezpieczycieli i pracodawców do osób fizycznych i pracowników, konsumenci staną się bardziej dyskryminujący w swoich produktach ubezpieczeniowych i będą bardziej cenowo kupować. Konsumenci będą również porównywać wartość usług medycznych świadczonych w jednym ośrodku w porównaniu z innym przy podejmowaniu decyzji, gdzie skorzystać ze świadczeń zdrowotnych. Podsumowując, HDHP powinny zmniejszyć wykorzystanie opieki zdrowotnej i powstrzymać wzrost krajowych kosztów opieki zdrowotnej. Sukces tej teorii zależy od zdolności pacjentów do podejmowania świadomych decyzji dotyczących zakupu opieki zdrowotnej, podobnie jak w przypadku towarów i usług. W przypadku wysokich odliczeń konsumenci napotykają zachęty do rozważenia ceny przy wyborze usługodawców i usług medycznych. Ten model ekonomiczny pozostaje jednak nieudowodniony. Badanie z 2016 r. Wykazało, że członkowie HDHP i tradycyjne plany równie często cenią opiekę medyczną. Konsumenci wybierają opiekę zdrowotną z różnych powodów i nie wszystkie usługi i udogodnienia zdrowotne można kupować po cenach. Badacze zdefiniowali pięć sytuacji, które są bardziej odpowiednie do efektywnego kupowania cen niż inne.

  1. Usługi nie są skomplikowane.
  2. Potrzeba usług nie jest pilna.
  3. Diagnoza została już postawiona.
  4. Standardem za usługę są ceny w pakiecie.
  5. Struktura świadczeń ubezpieczeniowych zachęca do wybierania dostawców o niższych cenach.

Niezamierzone skutki podziału kosztów

Chociaż HDHP są użytecznymi pojazdami dla właściwego konsumenta, istnieją obawy, że pacjenci mogą opóźniać opiekę z powodu wysokich kosztów, często na własną szkodę. Kiedy pacjenci odkładają na później konieczną lub profilaktyczną opiekę (wizyty ambulatoryjne, badania przesiewowe i badania diagnostyczne), mogą skończyć na szpitalnych izbach przyjęć lub oddziałach leczenia. Kompromis polegający na wczesnej rezygnacji z opieki w przypadku ostrych, wymagających dużej ilości zasobów hospitalizacji później ostatecznie zwiększa ogólne koszty opieki zdrowotnej. Aż 43% ubezpieczonych pacjentów stwierdziło, że opóźniło lub pominęło zalecane przez lekarza badania lub zabiegi ze względu na wysokie koszty z tym związane.

Dodatkową zasadą ekonomiczną często związaną z HDHP jest zdrowotne konto oszczędnościowe (HSA). HSA to rachunki zwolnione z podatku, które osoby z HDHP finansują w celu pokrycia przyszłych wydatków / kosztów medycznych, za które są teraz odpowiedzialne. „Wprowadzony w 2003 r. Jako część ustawodawstwa dotyczącego świadczeń na leki na receptę Medicare, HSA jest mniej restrykcyjnym medycznym kontem oszczędnościowym, które jest własnością pracownika i jest otwarte dla każdego, kto jest zarejestrowany w [HDHP] i nie jest jeszcze objęty ubezpieczeniem publicznym lub prywatnym „ 5 . HSA są zaprojektowane tak, aby zrównoważyć obciążenie finansowe zwiększonego podziału kosztów związanych z HDHP, ale liczba zapisów do HSA była ograniczona. Badanie z 2016 roku wykazało, że 61,6% osób zapisanych na HDHP nie miało HSA.

Wpływ na lekarza, szpital i zaopatrzenie kliniki

Jak stwierdzono powyżej, osoby z HDHP często rezygnują z opieki lub ją opóźniają ze względu na zwiększony podział kosztów, co często prowadzi do zgłaszania się pacjentów później do placówek służby zdrowia i instytucji w znacznie gorszym stanie. Ten wzorzec ma znaczący wpływ na podaż opieki zdrowotnej. Szpitale i instytucje opieki zdrowotnej przejmują rosnące kwoty nieściągalnych długów wraz z pojawieniem się HDHP, ponieważ pacjenci wyczerpują swoje odliczenia wkrótce po przyjęciu do opieki i niespłacaniu zaległych należności. Wraz ze wzrostem podziału kosztów szpitale pobierają więcej pieniędzy bezpośrednio od pacjentów; od 2011 do 2014 r. liczba płatności konsumenckich na rzecz świadczeniodawców wzrosła o 193 procent, według badania przeprowadzonego przez InstaMed „Trends in Healthcare Payments Fifth Annual Report: 2014”. Ze względu na zaopatrzenie lekarzy / szpitali, HDHP zmusiło instytucje do zwiększenia świadomości konsumentów, ponieważ pacjenci (z powodu zakupów cenowych) przeprowadzają własne badania i rozumieją dostępne opcje. Jeśli pacjenci z HDHP rezygnują z podstawowej opieki zdrowotnej, zmniejsza to objętość i przychody, jakie są w stanie wygenerować. Oznacza to również, że później obciążenie i intensywność opieki na jeden epizod są znacznie większe. To samo dotyczy specjalistów, którzy obserwują mniej pacjentów poddawanych profilaktycznym badaniom przesiewowym i opiece konserwacyjnej (kolonoskopie, mammografie, rutynowe badania laboratoryjne itp.), A następnie kończą się poważnymi (i możliwymi do uniknięcia) stanami. W dłuższej perspektywie koszty i obciążenia są niezmiennie większe. Lekarze zmagają się z tym, że koszty stają się ważniejszym powodem wyboru lub sprzeciwu wobec interakcji lub procedury medycznej niż korzyści zdrowotne dla danej osoby.

Zobacz też

Bibliografia