Rachunek depozytowy - Deposit account

Wpłacie na konto to konto bankowe utrzymywane przez instytucję finansową , w której klient może wpłacać i wypłacać pieniądze . Lokaty mogą być rachunki oszczędnościowe , rachunki bieżące lub którykolwiek z kilku innych typów kont wyjaśniono poniżej.

Transakcje na rachunkach depozytowych są ewidencjonowane w księgach bankowych, a powstałe saldo jest ewidencjonowane jako zobowiązanie banku i stanowi kwotę, jaką bank jest winien klientowi. Niektóre banki pobierają opłaty za transakcje na rachunku klienta. Dodatkowo niektóre banki płacą klientom odsetki od sald ich rachunków.

Rodzaje kont

SN typ konta Opis funkcjonalności konta
1 rachunki transakcyjne , Nazywane również „rachunkami bieżącymi” w krajach Wspólnoty Narodów i „rachunkami rozliczeniowymi” w Stanach Zjednoczonych .

Rachunek depozytowy w celu bezpiecznego i szybkiego zapewniania częstego dostępu do środków na żądanie, różnymi kanałami. Ponieważ pieniądze są dostępne na żądanie, konta te są również określane jako „rachunki na żądanie” lub „ rachunki depozytowe na żądanie ”, z wyjątkiem kont NOW (negocjowalna kolejność wypłat) , które są rzadkimi rachunkami czekowymi, które wymagają siedmiodniowego zawiadomienie przed wypłatami.

2 Konto rynku pieniężnego Rachunek depozytowy , na którym wypłacane są odsetki według stawek rynku pieniężnego i w przypadku którego wypłaty nie są wymagane ani w bardzo krótkim terminie. W Stanach Zjednoczonych są one podobne do kont czekowych, ponieważ oferują przywileje wypisywania czeków i natychmiastowy dostęp, ale podlegają tym samym regulacjom, co konta oszczędnościowe, w tym miesięcznym limitom transakcji.
3 Konto oszczędnościowe Konta prowadzone przez banki detaliczne, które płacą odsetki, ale nie mogą być używane bezpośrednio jako pieniądze (na przykład poprzez wypisanie czeku lub użycie karty debetowej w punkcie sprzedaży), chociaż gotówkę można wypłacić z tych kont w bankomacie. Chociaż nie są tak wygodne w użyciu jak konta czekowe, konta te zazwyczaj oferują konsumentom wyższą stopę procentową niż konto transakcyjne i zwykle są połączone z kontem transakcyjnym.
4 Lokata terminowa Znany również jako certyfikat depozytowy w Stanach Zjednoczonych.

Depozyt pieniężny w instytucji bankowej, którego nie można wycofać na określony, ustalony „termin” lub okres czasu i będzie wiązać się z karami za wypłatę przed określoną datą. Po upływie terminu można go wycofać lub przesunąć na inny okres. Ogólnie rzecz biorąc, im dłuższy termin, tym wyższe oprocentowanie oferowane przez bank.

5 Wpłata za połączenie Rachunek depozytowy, który umożliwia wypłatę środków bez kary, ale wymaga wyższego salda minimalnego, aby uzyskać odsetki.
6 Konto Sweep Rachunek depozytowy, na którym kwoty powyżej określonego salda są automatycznie przenoszone na inny rachunek zgodnie z wcześniej ustalonymi ustaleniami.
7 Konto usługi automatycznego transferu Przy wpłacie na konto, które umożliwia transfer środków z rachunku oszczędnościowego na konto czekowe w celu pokrycia czek pisemnej lub utrzymania równowagi minimum.
8 Rachunek lokat krótkoterminowych Konto, na którym depozyty są przechowywane nie dłużej niż rok.

Jak działa bankowość

W bankowości czasowniki „wpłata” i „wypłata” oznaczają odpowiednio klienta wpłacającego pieniądze na konto i wyciągającego pieniądze z konta. Z prawnego i finansowego punktu widzenia rzeczownik „depozyt” jest używany przez branżę bankową w sprawozdaniach finansowych do opisania zobowiązania banku wobec deponenta, a nie środków, które bank posiada w wyniku wpłaty, co wykazywane są jako aktywa banku.

Z zastrzeżeniem ograniczeń wynikających z regulaminu rachunku, posiadacz rachunku (klient) zachowuje prawo do zwrotu wpłaconych środków na żądanie. Regulamin może określać metody, za pomocą których klient może przelać pieniądze na lub z konta, np. czekiem , bankowością internetową, EFTPOS lub innymi kanałami.

Na przykład deponent wpłacający 100 dolarów w gotówce na rachunek bieżący w banku w Stanach Zjednoczonych zrzeka się tytułu prawnego do 100 dolarów w gotówce, które stają się aktywami banku. W księgach bankowych bank obciąża swoje konto gotówkowe na 100 dolarów w gotówce i uznaje rachunek zobowiązań „depozytów” na równą kwotę. (Patrz system księgowania podwójnego zapisu .)

W sprawozdaniach finansowych banku, 100 dolarów w walucie byłoby pokazane w bilansie jako aktywa banku, a rachunek depozytowy byłby wykazany jako zobowiązanie banku wobec klienta. Sprawozdanie finansowe banku odzwierciedla ekonomiczną treść transakcji, która polega na tym, że bank pożyczył od swojego klienta 100 USD i zobowiązał się umownie do spłaty klientowi zgodnie z warunkami umowy. Te „fizyczne” fundusze rezerwowe mogą być przechowywane jako depozyty w odpowiednim banku centralnym i będą oprocentowane zgodnie z polityką pieniężną .

Zazwyczaj bank nie trzyma całej kwoty w rezerwie, ale większość pieniędzy pożycza innym klientom w procesie znanym jako bankowość z rezerwą cząstkową . Pozwala to dostawcom zarabiać na aktywach, a tym samym płacić odsetki od depozytów.

Przenosząc własność depozytów z jednej strony na drugą, banki mogą uniknąć używania fizycznej gotówki jako metody płatności. Depozyty banków komercyjnych stanowią większość obecnie używanej podaży pieniądza . Na przykład, jeśli bank w Stanach Zjednoczonych udziela pożyczki klientowi, deponując środki z pożyczki na rachunku bieżącym tego klienta, bank zazwyczaj rejestruje to zdarzenie, obciążając konto aktywów w księgach bankowych (zwane należnościami pożyczkowymi lub inną podobną nazwą ) i uznaje w księgach banku zobowiązanie depozytowe lub rachunek czekowy klienta. Z ekonomicznego punktu widzenia bank zasadniczo stworzył pieniądz ekonomiczny (choć nie jest prawnym środkiem płatniczym ). Saldo rachunku bieżącego klienta nie zawiera banknotów dolarowych, ponieważ rachunek depozytowy na żądanie jest po prostu zobowiązaniem banku wobec klienta. W ten sposób banki komercyjne mogą zwiększać podaż pieniądza (bez drukowania waluty).

Przepisy prawne

Bankowość działa w oparciu o skomplikowany system obyczajów i konwencji wypracowany przez wiele stuleci. Zwykle podlega również regulacjom ustawowym, takim jak obowiązkowe rezerwy opracowane w celu zmniejszenia ryzyka upadłości banku. Może również mieć na celu zmniejszenie zakresu strat deponentów w przypadku upadłości banku.

Aby zmniejszyć ryzyko upadłości banku dla deponentów, niektóre depozyty bankowe mogą być również zabezpieczone przez system ubezpieczenia depozytów lub być chronione przez rządowy program gwarancji .

Zobacz też

Bibliografia