Tajemnica bankowa - Bank secrecy
| Część serii poświęconej usługom finansowym |
| Bankowość |
|---|
Tajemnica bankowa , alternatywnie znana jako prywatność finansowa , dyskrecja bankowa lub bezpieczeństwo banku , jest warunkową umową między bankiem a jego klientami, zgodnie z którą wszystkie powyższe czynności pozostają bezpieczne , poufne i prywatne. Najczęściej kojarzona z bankowością w Szwajcarii , tajemnica bankowa jest powszechna w Luksemburgu , Monako , Hongkongu , Singapurze , Irlandii i Libanie , wśród innych zagranicznych instytucji bankowych .
Inaczej znany jako poufność bank-klient lub przywilej bankier-klient , praktyka ta została zapoczątkowana przez włoskich kupców w XVII wieku w pobliżu północnych Włoch (region, który stał się włoskojęzycznym regionem Szwajcarii). Genewscy bankierzy ustanowili tajemnicę społecznie i poprzez prawo cywilne w regionie francuskojęzycznym w XVIII wieku. Szwajcarska tajemnica bankowa została po raz pierwszy skodyfikowana w ustawie bankowej z 1934 r. , co czyni przestępstwem ujawnianie informacji o klientach osobom trzecim bez jego zgody. Prawo, w połączeniu ze stabilną szwajcarską walutą i międzynarodową neutralnością, spowodowało duży odpływ kapitału na prywatne szwajcarskie konta. W latach 40. wprowadzono numerowane konta bankowe, tworząc trwałą zasadę tajemnicy bankowej, która nadal jest uważana za jeden z głównych aspektów bankowości prywatnej na całym świecie. Postępy w kryptografii finansowej (poprzez kryptografię z kluczem publicznym ) mogą umożliwić korzystanie z anonimowych pieniędzy elektronicznych i anonimowych cyfrowych certyfikatów na okaziciela w celu zapewnienia prywatności finansowej i anonimowej bankowości internetowej, biorąc pod uwagę instytucje i bezpieczne systemy komputerowe.
Podczas gdy niektóre instytucje bankowe dobrowolnie instytucjonalnie narzucają tajemnicę bankową, inne działają w regionach, w których praktyka ta jest prawnie uprawniona i chroniona (np. centra finansowe off-shore ). Prawie wszystkie standardy tajemnicy bankowej zabraniają ujawniania informacji o klientach osobom trzecim bez zgody lub przyjętej skargi karnej . Dodatkową prywatność zapewnia się wybranym klientom za pośrednictwem numerowanych kont bankowych lub podziemnych skarbców bankowych.
Szwajcaria
Stany Zjednoczone
Europa
Terytoria zamorskie
Linki do przestępstw finansowych
Numerowane konta bankowe , używane przez banki szwajcarskie i inne banki offshore zlokalizowane w rajach podatkowych, zostały oskarżane przez społeczność międzynarodową o bycie głównym instrumentem gospodarki podziemnej, ułatwiającym uchylanie się od płacenia podatków i pranie brudnych pieniędzy. Po Al Capone „s 1931 potępienia dla uchylania się od opodatkowania, według dziennikarza Lucy Komisar :
gangster Meyer Lansky wziął pieniądze z automatów w Nowym Orleanie i przeniósł je na konta za granicą. Szwajcarskie prawo o tajemnicy dwa lata później zapewniło go o zabezpieczeniu przed G- manem. Później kupił szwajcarski bank i przez lata deponował swoje kasyno Havana na kontach w Miami, a następnie przelał środki do Szwajcarii za pośrednictwem sieci firm-przykrywek i firm holdingowych oraz kont offshore.
Ekonomista i laureat Nagrody Nobla Joseph Stiglitz powiedział Komisarowi:
Pytasz, dlaczego, jeśli istnieje ważna rola dla regulowanego systemu bankowego, czy pozwalasz na kontynuowanie nieregulowanego systemu bankowego? W interesie niektórych spieniężonych interesów jest dopuszczenie do tego. To nie przypadek; mógł zostać zamknięty w dowolnym momencie. Jeśli powiedziałbyś, że USA, Wielka Brytania, główne banki G7 nie będą zajmować się zagranicznymi centrami bankowymi, które nie przestrzegają przepisów dotyczących banków G7, to takie banki nie mogłyby istnieć. Istnieją tylko dlatego, że angażują się w transakcje ze standardowymi bankami.
Zobacz też
- Numerowane konta bankowe
- Sejf depozytowy
- Przepisy dotyczące prywatności finansowej w Stanach Zjednoczonych
Bibliografia
Bibliografia
- Guex, Sebastien. 2000. „ Początki szwajcarskiego prawa o tajemnicy bankowej i jego konsekwencje dla szwajcarskiej polityki federalnej ”. Przegląd historii biznesowej . s. 237-266.